上市公司独立董事的任职资格

独立董事（independent director），是指独立于公司股东且不在公司中内部任职，并与公司或公司经营管理者没有重要的业务联系或专业联系，并对公司事务做出独立判断的董事。中国证监会在《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中认为，上市公司独立董事是指不在上市公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断关系的董事。

 

《公司法》关独立于董事任职资格的规定

 

第一百四十七条 有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：      

 

1、无民事行为能力（无民事行为能力人包括未满10周岁的未成年人和不能辨认 自己行为的精神病人）或者限制民事行为能力（10周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人和不能完全辨认自己行为的精神病人）； 

 

2、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；  

 

3、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；   

 

4、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；   

 

5、个人所负债务数额较大的债务到期未清偿。  

 

公司违反前款规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派或者聘任无效。董事、监事、高级管理人员在任职期间出现本条第一款所列情形的，公司应当解除其职务。

 

上市公司独立董事任职条件

 

除不得有《公司法》和《证券市场禁入规定》中有关不得担任公司董事、监事、高级管理人员的情形外，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，独立董事还需要符合以下条件： 

 

1、独立董事应当具备与其行使职权相适应的任职条件，担任独立董事应当符合下列基本条件： 

              

（1）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格，并取得深圳或者上海证券交易所颁发的独立董事任职资格证书；               

 

（2）具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性，即独立董事必须在人格、经济利益、产生程序、行权等方面独立，不受控股股东和公司管理层的限制； 

 

（3）具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则；

 

（4）具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验；

 

（5）公司章程规定的其他条件。               

 

2、独立董事必须具有独立性，下列人员不得担任独立董事：

 

（1）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）； 

 

（2）直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；

 

（3）在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属； 

 

（4）最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员；

 

（5）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；

 

（6）公司章程规定的其他人员；

 

（7）中国证监会认定的其他人员。

 

《上市公司治理准则》 第四十九条 上市公司应按照有关规定建立独立董事制度。独立董事应独立于所受聘的公司及其主要股东。独立董事不得在上市公司担任除独立董事外的其他任何职务。

 

上市公司独立董事任职资格备案

 

《关于上市公司独立董事任职资格备案工作的通知》

 

一、独立董事候选人的任职资格和独立性应当符合相关法律法规和规范性文件的规定，本所还将关注独立董事候选人的以下情形：

 

（一）曾任职独立董事期间，未亲自出席董事会会议的；

 

（二）曾任职独立董事期间，发表的独立意见经证实明显与事实不符的；

 

（三）已在五家以上公司担任董事（独立董事）或高级管理人员的；

 

（四）所任职的中介机构最近一年为该上市公司及其控股股东提供财务、法律、咨询等服务的；

 

（五）最近三年受到本所公开谴责或二次以上通报批评的；

 

（六）最近三年受到中国证监会及其他有关部门行政处罚的；

 

（七）影响独立董事忠实勤勉和独立履行职责的其他情形。

 

独立董事的提名人应当就独立董事候选人是否存在上述情形进行核实，并做出说明。

 

上市公司独立董事的资格限制

 

《公务员职务任免与职务升降规定（试行）》（2008）第十三条：公务员因工作需要在机关外兼任职务的，应当经有关机关批准，并不得领取兼职报酬。 中央纪委、中央组织部《关于规范中管干部辞去公职或者退（离）休后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的通知》的规定； 

 

1、中管干部（中共中央直接管理的干部，一般为副部级以上干部）辞去公职或者退（离）休后，因其原有职权或者地位在一定时间内仍有较大影响，对其担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的行为必须严格限制。 

 

2、中管干部辞去公职或者退（离）休后三年内，不得到与本人原工作业务直接相关的上市公司、基金管理公司担任独立董事、独立监事，不得从事与本人原工作业务直接相关的营利性活动。中管干部辞去公职或者退（离）休后可以到与本人原工作业务不直接相关的上市公司、基金管理公司担任独立董事、独立监事。 

 

3、中管干部辞去公职或者退（离）休后三年内按照规定担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的，必须由拟聘任独立董事、独立监事的公司征得该干部原所在单位党组（党委）同意，并由该干部原所在单位党组（党委）征求中央纪委、中央组织部意见后，再由拟聘任独立董事、独立监事的公司正式任命。  中管干部辞去公职或者退（离）休三年后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的，应由本人向其所在单位党组（党委）报告，并由其所在单位党组（党委）向中央组织部备案，同时抄报中央纪委。 

 

4、中管干部辞去公职后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的，可以领取相应报酬，具体数额应当由其所在的上市公司、基金管理公司董事会制订预案，股东大会审议通过，并在公司年报中进行披露。 

 

5、中管干部退（离）休后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的，不得领取报酬、津贴和获取其他额外利益。所在的上市公司、基金管理公司可按照有关规定，报销其工作费用。 

 

6、中管干部辞去公职或者退（离）休后三年内，已担任与本人原工作业务直接相关的上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的，应辞去所担任的独立董事、独立监事。中管干部辞去公职或者退（离）休后三年内现已担任与本人原工作业务不直接相关的上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事，但未履行本通知规定程序的，要抓紧履行相应程序。

 

独立董事在现代上市公司企业管理中占有重要地位，适任的独立董事对维护上市公司长远利益和整体利益，尤其要防范关联交易，关注中小股东的合法权益不受损害。独立董事自身的素质、任免的程序及在董事会中所占比例直接关系到独立董事应有功能的发挥。独立董事的职责要求其必须具有丰富专业知识、经营管理的经验和良好的道德水准，而且独立董事的产生不能受大股东的操纵或由经营管理层来左右。