董事会--董事会经费管理办法

董事会经费管理办法

第一章 总则

第一条  为了完善公司法人治理结构，充分体现董事会代表公司经营决策职能，促进董事会更好地履行各项职责，提高董事会决策效率，调动董事会成员工作的积极性，规范公司董事会内部运作，制定本办法。

第二条  本办法所称董事会经费是指专项用于公司董事会执行决策和监控职能的各项业务开支。

第二章 经费来源和用途

第三条 经费来源  

（一）公司董事会秘书拟订董事会年度经费预算和使用计划，提交董事会审核，经董事会批准，纳入当年财务预算方案。

（二）公司董事会委托公司财务部管理，设立董事会经费帐户，单独核算，依照《会计法》计入企业管理费用会计科目。

（三）董事会经费不得超额使用，如有特殊事项确实需要增加费用，可对额度在 _________________________________ %增加范围内进行适当调整。

第四条 董事会经费用途

（一）召开股东大会、董事会会议、监事会会议所需经费。