一、中小企业上市辅导

改制后的企业具备了上市前的基本要求，根据中国证监会《首次公开发行股票辅导工作办法》规定，在发行上市前，应聘请具有主承销商资格的证券机构作为上市辅导机构，进行为期至少一年的辅导。中国证监会派出机构将负责对辅导工作进行监管和验收。

（1）企业改制流程

（2）改制可行性研究

（3）选择中介机构

（4）各中介机构实质性调查

（5）企业成立专业组，提供相关资料

（6）确定改制方案和工作时间表

（7）券商：协调各方，协助企业完成各类文件

（8）会计师、审计师、律师，保证改制合法性

（9）在券商协调配合下完成各类文件

（10）确定发起人，完成协议

（11）上报审批机关（如需）

（12）工商局：名称预核准

二、中小企业上市辅导主要程序

（1）聘请辅导机构

（2）辅导机构提前入场

（3）双方签署辅导协议

（4）报送辅导工作备案报告

（5）对企业存在的问题进行整改

（6）企业向社会公告准备发行股票的事宜

（7）制定《股票发行计划》

（8）提交辅导评估申请

（9）辅导工作结束

（10）出具辅导工作报告

三、中小企业上市辅导的主要内容

（1）组织由中小企业的董事、监事、高管人员、股东参加的有关法律法规的学习、培训和考试，

（2）督促中小企业按照有关规定进行公司治理结构、规范运作，健全公司财务会计制度，并实现规范运行。

（3）核查中小企业在股份有限公司设立及其历次演变的合法性、有效性。

（4）督促中小企业实现独立运作，做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整，形成核心竞争力。

（5）督促中小企业规范与控股股东及其他关联方的关系，妥善处理同业竞争和关联交易问题。

（6）建立健全公司决策制度和内部控制制度，实现有效运作

（7）督促中小企业形成明确的业务发展目标和未来发展计划，制定可行的募股资金投向的规划。

（8）对中小企业是否达到发行上市条件进行综合评估，诊断并解决问题。

（9）协助中小企业开展首次公开发行股票的准备工作。

（10）公司董事、监事、高级管理人员及持有5％以上(含5％)股份的股东持股变动情况是否合规。